Kategorie:Fremdwährung: Unterschied zwischen den Versionen

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Mithilfe dieses Moduls können Kundenrechnungen sowie -zahlungen auch in Fremdwährungen erstellt werden.  
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Grundsätzlich gilt die Landeswährung als Basis. Daneben gibt es:
  
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# Verkaufswährung pro Dossier
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Grundsätzlich gilt: die Landeswährung dient als 'Basis'. Daneben gibt es:
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Bei der Neuerstellung von Leistungen und Dossiers sowie Änderungen an der Dossierwährung werden die aktuellen Umrechnungskurse der eidgenössischen Zollverwaltung bzw. der europäischen Zentralbank verwendet:  
  
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1. Verkaufswährung pro Dossier
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http://www.ezv.admin.ch/zollinfo_firmen/04203/04304/index.html?webgrab_path=aHR0cDovL3d3dy5hZmQuYWRtaW4uY2gvcHVibGljZGIvbmV3ZGIvbXdzdF9rdXJzZS9pbmRleC5waHA%2Fc3ByYWNoZT0xJmFjdGlvbj1rdXJzaGV1dGU%3D&lang=de
  
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2. Einkaufswährung (Katalogwährung) pro Leistung
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http://www.ecb.int/stats/exchange/eurofxref/html/index.en.html#latest
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Bei der Neuerstellung von Leistungen und Dossier sowie Änderungen der Dossierwährung werden aktuelle Tageskurse verwendet. Bei einer Veränderung bestehender Leistungen (Umrechnungskurs bereits vorhanden) wird der bestehende Kurs verwendet. Es werden die Umrechnungskurse von der eidgenössischen Zollverwaltung bzw. der europäischen Zentralbank verwendet.
 
  
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http://www.ezv.admin.ch/zollinfo_firmen/abfertigungshilfen/00374/index.html?lang=de&webgrab_path=http://www.afd.admin.ch/publicdb/newdb/mwst_kurse/index.php?sprache=1&action=kursheute
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Bei einer Veränderung von einer bestehenden Leistung (Umrechnungskurs vorhanden) wird der bereits benutzte Kurs verwendet.  
  
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http://www.ecb.int/stats/exchange/eurofxref/html/index.en.html#latest
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Das Reisebüro hat zudem die Möglichkeit, [[Wechselkurse | eigene Kurse zu erfassen]]. Diese Kurse werden für die Umrechnung gegenüber dem Kunden oder dem Lieferanten verwendet. Aufgrund rechtlicher Bestimmungen werden für die Ermittlung der MwSt. immer die offiziellen Kurse verwendet.  
  
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Der Mandant hat die Möglichkeit [[Wechselkurse | eigene Kurse zu erfassen]]. Diese werden für Umrechnungen gegenüber dem Kunden oder Lieferanten angezogen. Aufgrund rechtlicher Bestimmungen werden allerdings für die Ermittlung der MwSt. immer die offiziellen Kurse verwendet.
 
  
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Eine Rechnung mit Wert CHF 1000.- wird in EUR ausgestellt.  
 
Eine Rechnung mit Wert CHF 1000.- wird in EUR ausgestellt.  
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== Währungsgewinne durch Ankauf und Verkauf ==
 
== Währungsgewinne durch Ankauf und Verkauf ==
  
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Der Mandant kann separate Ankaufs- und Verkaufskurse erfassen. Es gilt die Prämisse wie bei der Bank:
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Das Reisebüro kann separate Ankaufs- und Verkaufskurse erfassen. Es gilt die Prämisse wie bei der Bank:
  
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;Ankauf:Es wird so wenig Landeswährung wie möglich pro Fremdwährung bezahlt. Oder, umgekehrt, so viel Fremdwährung (zB EUR) wie möglich pro Landeswährung (zB CHF).
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;Ankauf:Es wird so wenig Landeswährung wie möglich pro Fremdwährung bezahlt. Oder, umgekehrt, so viel Fremdwährung (z.B. EUR) wie möglich pro Landeswährung (z.B. CHF).
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;Verkauf:Es wird so wenig Fremdwährung wie möglich pro Landeswährung ausgegeben. Oder, umgekehrt, so viel Landeswährung (zB CHF) wie möglich pro Fremdwährung (zB EUR).
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;Verkauf:Es wird so wenig Fremdwährung wie möglich pro Landeswährung ausgegeben. Oder, umgekehrt, so viel Landeswährung (z.B. CHF) wie möglich pro Fremdwährung (z.B. EUR).
  
 
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=== Technische/Funktionale Details ===
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Auch wenn die Belege in einer Fremdwährung ausgeglichen sind, können - durch Kursänderungen - die Beträge in der Landeswährung unterschiedlich sein.
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* Rechnung EUR 1000.00 verrechnet zu Kurs 1.20 = CHF 1200.00
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* Zahlung EUR 1000.00 erfasst zu Kurs 1.18 = CHF 1180.00
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In der Landeswährung gibt es somit einen Kursverlust von CHF 20.00. Die Zusammenfassung aller Zahlen ist im Bereich Finanzen in der Dossierübersicht sichtbar.
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<module name="Buchhaltung">Die Kursdifferenz wird automatisch auf das Hilfskonto Kursdifferenzen abgebucht. Die Kursdifferenz wird erst abgebucht, wenn keine offenen Rechnungsbeträge in der Fremdwährung vorhanden sind.</module>
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== Technische/Funktionale Details ==
  
 
* Ein Verkaufskurs EUR (in der Schweiz) wird intern als "von CHF nach EUR" abgebildet (bei einem EUR-Kurs von 1.20 wird intern 1/1.20, also 0.83 abgespeichert).
 
* Ein Verkaufskurs EUR (in der Schweiz) wird intern als "von CHF nach EUR" abgebildet (bei einem EUR-Kurs von 1.20 wird intern 1/1.20, also 0.83 abgespeichert).
 
* Ein Ankaufskurs EUR (in der Schweiz) wird intern als "von EUR nach CHF" abgebildet  (bei einem EUR-Kurs von 1.20 wird intern 1.20 abgespeichert).
 
* Ein Ankaufskurs EUR (in der Schweiz) wird intern als "von EUR nach CHF" abgebildet  (bei einem EUR-Kurs von 1.20 wird intern 1.20 abgespeichert).
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<openissue>if eur purchase has chf based on one rate, and resale based on other rate, and allowed margin is 0%,what then?</openissue>
 

Aktuelle Version vom 23. November 2015, 17:44 Uhr

Kosten / Abhängigkeiten des Moduls Fremdwährung

  • Dieses Modul ist kostenpflichtig


Konzept der Fremdwährung

Mithilfe dieses Moduls können Kundenrechnungen sowie -zahlungen in Fremdwährung erstellt werden.

Grundsätzlich gilt die Landeswährung als Basis. Daneben gibt es:

  1. Verkaufswährung pro Dossier
  2. Einkaufswährung (Katalogwährung) pro Leistung

Bei der Neuerstellung von Leistungen und Dossiers sowie Änderungen an der Dossierwährung werden die aktuellen Umrechnungskurse der eidgenössischen Zollverwaltung bzw. der europäischen Zentralbank verwendet:

http://www.ezv.admin.ch/zollinfo_firmen/04203/04304/index.html?webgrab_path=aHR0cDovL3d3dy5hZmQuYWRtaW4uY2gvcHVibGljZGIvbmV3ZGIvbXdzdF9rdXJzZS9pbmRleC5waHA%2Fc3ByYWNoZT0xJmFjdGlvbj1rdXJzaGV1dGU%3D&lang=de

http://www.ecb.int/stats/exchange/eurofxref/html/index.en.html#latest

Bei einer Veränderung von einer bestehenden Leistung (Umrechnungskurs vorhanden) wird der bereits benutzte Kurs verwendet.

Das Reisebüro hat zudem die Möglichkeit, eigene Kurse zu erfassen. Diese Kurse werden für die Umrechnung gegenüber dem Kunden oder dem Lieferanten verwendet. Aufgrund rechtlicher Bestimmungen werden für die Ermittlung der MwSt. immer die offiziellen Kurse verwendet.


Beispiel: 

Eine Rechnung mit Wert CHF 1000.- wird in EUR ausgestellt. 
Der Mandant hat einen Kurs von 1.18 definiert
Der offizielle Kurs ist 1.20.

Der Rechnungsbetrag ist EUR 847.45 (Kurs 1.18). 
Bei einer MwSt. von 2.5% (Brutto) ergeben sich EUR 20.67 Mehrwertsteuer.
Zum Mandantenkurs wären dies CHF 24.40.
Zum offiziellen Kurs sind es allerdings CHF 24.80.

Währungsgewinne durch Ankauf und Verkauf

Das Reisebüro kann separate Ankaufs- und Verkaufskurse erfassen. Es gilt die Prämisse wie bei der Bank:

Ankauf
Es wird so wenig Landeswährung wie möglich pro Fremdwährung bezahlt. Oder, umgekehrt, so viel Fremdwährung (z.B. EUR) wie möglich pro Landeswährung (z.B. CHF).
Verkauf
Es wird so wenig Fremdwährung wie möglich pro Landeswährung ausgegeben. Oder, umgekehrt, so viel Landeswährung (z.B. CHF) wie möglich pro Fremdwährung (z.B. EUR).
2nd exchange rate

So werden je nach Geschäftsfall der Ankauf- oder der Verkaufskurs verwendet.

Beispiel für EUR-Transaktionen in der Schweiz

Transaktion Prämisse Kurs
Rechnung in EUR So viel EUR wie möglich pro CHF Ankauf
EUR Rechnung wird in CHF bezahlt So viel CHF wie möglich pro EUR Verkauf
CHF Rechnung wird in EUR bezahlt So viel EUR wie möglich pro CHF Ankauf
Einkauf in EUR So wenig CHF wie möglich pro EUR Ankauf

Währungsgewinne- oder Währungsverluste durch Kursänderungen

Auch wenn die Belege in einer Fremdwährung ausgeglichen sind, können - durch Kursänderungen - die Beträge in der Landeswährung unterschiedlich sein.

Beispiel
  • Rechnung EUR 1000.00 verrechnet zu Kurs 1.20 = CHF 1200.00
  • Zahlung EUR 1000.00 erfasst zu Kurs 1.18 = CHF 1180.00

In der Landeswährung gibt es somit einen Kursverlust von CHF 20.00. Die Zusammenfassung aller Zahlen ist im Bereich Finanzen in der Dossierübersicht sichtbar.

Bereich Finanzen


Module: BuchhaltungDie Kursdifferenz wird automatisch auf das Hilfskonto Kursdifferenzen abgebucht. Die Kursdifferenz wird erst abgebucht, wenn keine offenen Rechnungsbeträge in der Fremdwährung vorhanden sind.


Kursverlustbuchung

Technische/Funktionale Details

  • Ein Verkaufskurs EUR (in der Schweiz) wird intern als "von CHF nach EUR" abgebildet (bei einem EUR-Kurs von 1.20 wird intern 1/1.20, also 0.83 abgespeichert).
  • Ein Ankaufskurs EUR (in der Schweiz) wird intern als "von EUR nach CHF" abgebildet (bei einem EUR-Kurs von 1.20 wird intern 1.20 abgespeichert).

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